คุณคงเคยได้ยินเรื่อง Twelve Days of Christmas ที่ซึ่งความรักที่แท้จริงของฉันมอบของขวัญประจำฤดูกาลให้ฉันมากมาย เป็นเพลงที่สนุกที่จะร้องเพลงกับครอบครัวและเพื่อนฝูง แต่คุณเคยคิดบ้างไหมว่าการซื้อของขวัญทั้งหมดนั้นมีราคาแพงแค่ไหน? ตามดัชนีราคาคริสต์มาส ราคาของของขวัญปี 2018 ที่กล่าวถึงในเพลงที่เป็นสัญลักษณ์จะมากกว่า 170,000 ดอลลาร์ หากคุณนับแต่ละชิ้นแยกกัน (ของขวัญทั้งหมด 364 ชิ้น)
เนื่องจากตัวเลขดังกล่าวอยู่ไกลเกินงบประมาณสำหรับวันหยุดสำหรับพวกเราส่วนใหญ่ ให้พิจารณามอบของขวัญให้กับเด็กที่คุณรักซึ่งได้รับแรงบันดาลใจจากการเลือกหมายเลขในเพลง: แหวนทองคำ 5 วง นกพิราบสองตัวและผู้หญิงเก้าคนกำลังเต้นรำ หากคุณคิดว่าตัวเลขเหล่านี้อาจหมายถึงแผนออมทรัพย์เพื่อการศึกษา 529 คุณคิดถูก เป็นยานพาหนะที่ต้องเสียภาษีเพื่อประหยัดหรือแม้กระทั่งจ่ายล่วงหน้าสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา
กี่ออนซ์ในขวดไวน์แดง
เพื่อช่วยให้คุณมีแรงบันดาลใจ ต่อไปนี้เป็นสี่นกที่โทรมา — หรือเหตุผลที่จะมอบของขวัญเป็นเงินออมเพื่อการศึกษา
ยื่นมือเข้าไปช่วย คณะกรรมการวิทยาลัยรายงานว่าในปีการศึกษา 2017-18 ค่าใช้จ่ายเฉลี่ยของค่าเล่าเรียน ค่าธรรมเนียม ค่าห้องและค่าอาหาร หนังสือและอุปกรณ์สำหรับวิทยาลัยเอกชนสี่ปีคือ ,950 ต่อปี (,770 สำหรับสถาบันของรัฐในภาครัฐ) . การมีส่วนร่วมในโครงการออมทรัพย์เพื่อการศึกษา 529 แห่งสำหรับอนาคตของนักเรียนเป็นวิธีที่ชาญฉลาดในการบรรเทาภาระค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่สูงขึ้นอย่างรวดเร็ว นอกจากนี้ยังช่วยให้พวกเขาหลีกเลี่ยงความเจ็บปวดจากหนี้เงินกู้นักเรียนที่สูงที่พวกเขาอาจเผชิญหลังจากสำเร็จการศึกษา เช่นเดียวกับการออมเพื่อเป้าหมายระยะยาว การลงทุนแม้เพียงเล็กน้อยในแต่ละปีก็สามารถเพิ่มขึ้นได้เมื่อเด็กหนุ่มพร้อมที่จะไปเรียนที่วิทยาลัย
รักษาความยืดหยุ่นและการควบคุม ทุกคนสามารถเปิดหรือมีส่วนร่วมในแผน 529 และผู้รับผลประโยชน์สามารถเป็นใครก็ได้ที่เจ้าของบัญชีเลือก ไม่ว่าจะเป็นลูก หลาน หลานสาวหรือหลานชาย คู่สมรส หรือแม้แต่ตัวคุณเอง (คุณสามารถใช้บัญชี 529 เพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษาของคุณเอง) และคุณสามารถเปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์ได้ตลอดเวลา ตัวอย่างเช่น หากเด็กที่คุณออมทรัพย์เพื่อรับทุนการศึกษา คุณสามารถโอนเงิน 529 นั้นไปให้เด็กคนอื่นได้ ในฐานะเจ้าของบัญชี คุณยังคงควบคุมสินทรัพย์ในแผน 529
ชำระค่าเล่าเรียน K-12 จากผลของกฎหมายว่าด้วยการลดหย่อนภาษีและการจ้างงานปี 2017 คำจำกัดความของค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมได้ขยายออกไปเมื่อเร็วๆ นี้เพื่อรวมค่าเล่าเรียนสำหรับโรงเรียน K-12 ตอนนี้คุณสามารถถอนเงินที่ผ่านการรับรองโดยรัฐบาลกลางปลอดภาษีจากแผน 529 แห่งเพื่อช่วยครอบคลุมค่าเล่าเรียนที่โรงเรียนประถมศึกษาหรือมัธยมศึกษาของรัฐเอกชนหรือโรงเรียนศาสนา ขีด จำกัด คือ $ 10,000 ต่อปีต่อนักเรียนหนึ่งคน หากคุณกำลังพิจารณาที่จะถอนแผน 529 เพื่อชำระค่าใช้จ่ายระดับประถมศึกษาหรือมัธยมศึกษา โปรดตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีก่อน พวกเขาสามารถช่วยคุณกำหนดว่าการทำเช่นนั้นอาจส่งผลต่อภาษีของรัฐของคุณอย่างไร
ในนิยายมีกี่คำ
ให้ของขวัญ. ตามรหัสภาษีของรัฐบาลกลางการบริจาคแผน 529 จะถือเป็นของขวัญ นั่นหมายความว่าคุณสามารถให้เงินมากถึง 15,000 ดอลลาร์ต่อผู้รับผลประโยชน์ หรือ 30,000 ดอลลาร์สำหรับคู่รักที่ยื่นร่วมกัน ซึ่งอาจช่วยลดภาระภาษีของคุณได้ นอกจากนี้ยังสามารถให้ของขวัญได้ห้าปีในหนึ่งปี — สูงถึง ,000 ต่อผู้รับผลประโยชน์ หรือ 0,000 สำหรับคู่รักที่ยื่นร่วมกัน สิ่งนี้เรียกว่าของขวัญเร่งด่วน เพื่อวัตถุประสงค์ในการวางแผน การรู้ว่าสินทรัพย์ที่ถืออยู่ในแผน 529 ไม่ถือว่าเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของคุณอาจเป็นประโยชน์
อาจเป็นช่วงเวลาที่วิเศษที่สุดของปี เพราะมีอีกเพลงหนึ่งแบ่งปันกับเรา ซึ่งส่งเสริมจิตวิญญาณของการให้ ในขณะที่คุณพิจารณาสิ่งที่คุณจะให้ บางทีคุณอาจพบว่าของขวัญแห่งการเรียนรู้ — ผ่านแผนการออมเพื่อการศึกษา 529 รายการ — จะเป็นที่น่าจดจำและเป็นประโยชน์ตลอดชีวิตมากกว่าแกดเจ็ตหรือของเล่นที่จะในที่สุด (และอาจเร็วกว่านั้น ภายหลัง) สูญเสียคุณค่าไป
Kristen Fricks-Roman เป็นที่ปรึกษาทางการเงินกับแผนกบริหารความมั่งคั่งของ Morgan Stanley ในแอตแลนต้า ข้อมูลในบทความนี้ไม่ใช่การชักชวนให้ซื้อหรือขายเงินลงทุน ข้อมูลใด ๆ ที่นำเสนอมีลักษณะทั่วไปและไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้คำแนะนำการลงทุนที่เหมาะกับแต่ละบุคคล ความคิดเห็นที่แสดงในที่นี้เป็นความคิดเห็นของผู้เขียนและอาจไม่จำเป็นต้องสะท้อนความคิดเห็นของ Morgan Stanley Wealth Management หรือบริษัทในเครือ ข้อมูลในที่นี้ได้รับมาจากแหล่งที่ถือว่าเชื่อถือได้ แต่เราไม่รับประกันความถูกต้องหรือความครบถ้วนสมบูรณ์ของข้อมูลดังกล่าว หากเจ้าของบัญชีหรือผู้รับผลประโยชน์อาศัยอยู่ในหรือจ่ายภาษีเงินได้ให้กับรัฐที่เสนอเงินออมของวิทยาลัย 529 ของตนเองหรือแผนค่าเล่าเรียนแบบชำระล่วงหน้า (แผน In-State) รัฐนั้นอาจเสนอสิทธิประโยชน์ทางภาษีของรัฐหรือท้องถิ่น แต่สำหรับ การมีส่วนร่วมในแผนภายในรัฐ สิทธิประโยชน์ทางภาษีเหล่านี้อาจรวมถึงการบริจาคที่นำไปหักลดหย่อนได้ การเลื่อนภาษีจากรายได้และ/หรือการถอนเงินปลอดภาษี นอกจากนี้ บางรัฐยกเว้นค่าธรรมเนียมหรือค่าธรรมเนียมส่วนลดหรือเสนอผลประโยชน์อื่น ๆ สำหรับผู้อยู่อาศัยในรัฐหรือผู้เสียภาษีที่เข้าร่วมในแผน In-State เจ้าของบัญชีอาจถูกปฏิเสธสิทธิประโยชน์ทางภาษีของรัฐหรือท้องถิ่น หรือการลดค่าใช้จ่ายใดๆ หรือทั้งหมดโดยการลงทุนในแผนของรัฐอื่น (แผนนอกรัฐ) นอกจากนี้ รัฐหรือท้องที่ของเจ้าของบัญชีอาจพยายามกู้คืนมูลค่าสิทธิประโยชน์ทางภาษี (โดยการประเมินภาษีเงินได้หรือค่าปรับ) หากเจ้าของบัญชีโอนหรือโอนสินทรัพย์จากแผนในรัฐไปยังแผนนอกรัฐ แม้ว่าผลภาษีของรัฐและท้องถิ่นและค่าใช้จ่ายตามแผนไม่ใช่ปัจจัยเดียวที่ควรพิจารณาเมื่อลงทุนในแผน 529 แต่สิ่งเหล่านี้มีความสำคัญต่อผลตอบแทนการลงทุนของเจ้าของบัญชี และควรนำมาพิจารณาเมื่อเลือกแผน 529 กฎหมายภาษีมีความซับซ้อนและอาจมีการเปลี่ยนแปลง ข้อมูลนี้อิงตามกฎภาษีปัจจุบันที่มีผลบังคับใช้ในขณะที่เขียนข้อมูลนี้ Morgan Stanley Smith Barney LLC (Morgan Stanley) บริษัทในเครือ Morgan Stanley และที่ปรึกษาทางการเงินไม่ได้ให้คำแนะนำด้านภาษีหรือกฎหมาย บุคคลทั่วไปควรตรวจสอบกับที่ปรึกษาด้านภาษีหรือกฎหมายของตนเสมอก่อนที่จะทำธุรกรรมใดๆ ที่เกี่ยวข้องกับแผน 529 บัญชี บัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษา และการลงทุนที่ต้องเสียภาษีอื่นๆ
การลงทุนในแผน 529 ไม่ใช่การประกัน FDIC หรือเป็นการฝากหรือค้ำประกันโดยธนาคารหรือหน่วยงานอื่นใด ดังนั้นบุคคลอาจสูญเสียเงิน การเปิดเผยแผนโครงการ 529 ประกอบด้วยข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับทางเลือกการลงทุน ปัจจัยเสี่ยง ค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่าย และผลทางภาษีที่อาจเกิดขึ้น นักลงทุนสามารถรับการเปิดเผยข้อมูลโครงการแผน 529 จากที่ปรึกษาทางการเงินของตน และควรอ่านอย่างละเอียดก่อนตัดสินใจลงทุน มอร์แกน สแตนลีย์ สมิธ บาร์นีย์ LLC สมาชิก SIPC ซีอาร์ซี 2345529 12/18
